سیستم مالیاتی؛ بهبود و ارتقاء بالقوه در آینده

سیستم مالیاتی کشورمان مانند بسیاری دیگر در سراسر جهان با چالش هایی در کارایی، انصاف و انطباق مواجه است. از آنجایی که دولت به دنبال نوسازی اقتصاد خود و کاهش وابستگی به درآمدهای نفتی است، اصلاح و ارتقاء نظام مالیاتی اهمیت فزاینده ای پیدا می کند.

بهبود و ارتقاء بالقوه  سیستم مالیاتی در آینده

با تمرکز بر حوزه های کلیدی مانند دیجیتالی شدن، ساده سازی و گسترش پایه مالیاتی می توان سیستم مالیاتی را بهبود بخشید:

پیاده سازی فناوری پیشرفته

یکی از مهم‌ترین پیشرفت‌هایی که دولت می‌تواند در سیستم مالیاتی خود انجام دهد، پیاده‌سازی جامع فناوری‌های دیجیتال است. با استفاده از سیستم های پیشرفته فناوری اطلاعات، هوش مصنوعی و تجزیه و تحلیل داده ها، دولت می توانند توانایی خود در جمع آوری، پردازش و تجزیه و تحلیل اطلاعات مربوط به مالیات را به طرز چشمگیری افزایش دهند.

یک سیستم مالیات دیجیتال کاملاً یکپارچه مانند سامانه مودیان گزارش‌دهی به‌موقع تراکنش‌ها، بررسی متقاطع خودکار داده‌های مالی و فرآیندهای حسابرسی کارآمدتر را ممکن می‌سازد. این می تواند به طور قابل توجهی فرار مالیاتی را کاهش دهد و نرخ های کلی را بهبود بخشد. علاوه بر این، پلتفرم‌های دیجیتال مانند سامانه ارسال صورتحساب الکترونیک می‌توانند پرونده‌سازی آسان‌تر را برای مالیات دهندگان تسهیل کنند. همچنین خطاها و زمان لازم برای تکمیل اظهارنامه‌های مالیاتی را کاهش دهند.

بیشتر بخوانید: صورتحساب الکترونیکی؛ انتقال به روشی پایدار و ابری

به اشتراک گذاری و تجزیه و تحلیل داده های پیشرفته

به اشتراک گذاری داده ها بین سازمان های دولتی و موسسات مالی می تواند دید جامع تری از فعالیت های مالی مالیات دهندگان را به مقامات مالیاتی ارائه دهد. این امر مستلزم ایجاد پروتکل‌های تبادل اطلاعات امن و به‌روزرسانی بالقوه قوانین حفظ حریم خصوصی برای تعادل بین حقوق فردی و نیاز به اداره مالیات مؤثر است.

تکنیک‌های پیشرفته تجزیه و تحلیل داده‌ها، از جمله الگوریتم‌های یادگیری ماشین، می‌توانند برای شناسایی الگوهای نشان‌دهنده فرار مالیاتی یا تقلب به کار گرفته شوند. این رویکرد پیشگیرانه به مقامات این امکان را می دهد که تلاش های اجرایی خود را به طور مؤثرتری متمرکز کنند. و موارد پرخطر را هدف قرار دهند و در عین حال بار مالیات دهندگان را که مطابقت دارند کاهش دهند.

ساده سازی کدها و مقررات سیستم مالیاتی

سیستم مالیاتی، در طول زمان پیچیده تر شده است. یک پیشرفت عمده، ساده‌سازی قوانین و مقررات مالیاتی است. این می‌تواند شامل کاهش تعداد حوزه های مالیاتی، حذف معافیت‌ها ی غیرضروری و شفاف‌سازی در قوانین مالیاتی باشد.

ساده سازی درک تعهدات را برای مالیات دهندگان آسان تر می کند و احتمال عدم رعایت ناخواسته را کاهش می دهد. همچنین بار اداری بر دوش مقامات مالیاتی را کاهش می دهد و به آنها امکان می دهد منابع را به طور مؤثرتری تخصیص دهند.

بهبود آموزش و پشتیبانی مالیات دهندگان

در کنار تلاش‌های ساده‌سازی، دولت می‌تواند در برنامه‌های جامع آموزش مالیات دهندگان سرمایه‌گذاری کند. هدف این طرح ها افزایش درک عمومی از سیستم مالیاتی، اهمیت رعایت مالیات و مزایایی است که درآمدهای مالیاتی برای جامعه فراهم می کند.

خدمات پشتیبانی بهبود یافته، مانند خطوط کمک، پشتیبانی چت آنلاین، و مطالب راهنمایی کاربر پسند، می تواند به مالیات دهندگان کمک کند تا به راحتی با برنامه مودیان کار کنند. این نه تنها انطباق را بهبود می بخشد، بلکه باعث ایجاد رابطه مثبت تر بین مالیات دهندگان و مقامات مالیاتی می شود.

پرداختن به اقتصاد غیررسمی

یک چالش مهم برای نظام مالیاتی، اقتصاد بزرگ غیررسمی است که خارج از نظام مالیاتی رسمی عمل می کند. توسعه استراتژی‌هایی برای وارد کردن بخش‌های غیررسمی بیشتر به شبکه مالیاتی، پیشرفتی حیاتی خواهد بود. این می‌تواند شامل ترکیبی از مشوق‌ها برای رسمی‌سازی و اقدامات اجرایی سخت‌گیرانه‌تر باشد.

ساده‌سازی فرآیندهای ثبت کسب‌وکار، ارائه مشوق‌های مالیاتی موقت برای کسب‌وکارهای تازه رسمی‌شده و ارائه پشتیبانی برای انتقال به عملیات رسمی می‌تواند مشارکت در سیستم مالیاتی را تشویق کند.

اصلاح معافیت ها و مشوق های سیستم مالیاتی

نظام مالیاتی فعلی شامل معافیت ها و مشوق های مختلفی است که برخی از آنها ممکن است دیگر اهداف مورد نظر خود را برآورده نکنند یا مورد سوء استفاده قرار گیرند. بررسی جامع و اصلاح این مقررات می‌تواند به گسترش پایه مالیاتی و تضمین توزیع عادلانه‌تر بار مالیاتی کمک کند.

این فرآیند شامل ارزیابی اثربخشی و تأثیر اقتصادی معافیت‌های موجود، حذف مواردی است که دیگر توجیه ندارند، و طراحی مجدد دیگران برای هدف قرار دادن بهتر ذینفعان مورد نظر باشد.

بهبود قابلیت های حسابرسی

تقویت قابلیت های حسابرسی مقامات مالیاتی برای بهبود انطباق بسیار مهم است. این می‌تواند شامل سرمایه‌گذاری در آموزش حسابرسان مالیاتی، توسعه ابزارهای ارزیابی ریسک پیچیده‌تر، و اجرای سیستمی از ممیزی‌های منظم و تصادفی برای تکمیل تلاش‌های اجرایی هدفمند باشد.

تجزیه و تحلیل پیشرفته می تواند برای شناسایی مالیات دهندگان یا معاملات پرخطر مورد استفاده قرار گیرد و امکان تخصیص کارآمدتر منابع حسابرسی را فراهم کند. علاوه بر این، توسعه تیم های حسابرسی تخصصی برای بخش های پیچیده یا مالیات دهندگان بزرگ می تواند اثربخشی تلاش های اجرایی را بهبود بخشد.

بیشتر بخوانید: محاسبه مالیات بر درآمد؛ راهنمای گام به گام

اجرای یک استراتژی جامع انطباق

یک استراتژی انطباق همه جانبه که فراتر از اجرا است و شامل آموزش، کمک و مشوق‌هایی برای انطباق داوطلبانه می‌شود، می‌تواند به طور قابل توجهی اثربخشی کلی سیستم مالیاتی را بهبود بخشد. این رویکرد تشخیص می دهد که اکثر مالیات دهندگان در صورت داشتن ابزار و اطلاعات مناسب، مایل به رعایت آن هستند.

عناصر این استراتژی ممکن است شامل موارد زیر باشد:

تدوین منشور خدمات مالیات دهندگان که حقوق و مسئولیت ها را مشخص می کند.

اجرای یک سیستم پاداش یا شناسایی برای مالیات دهندگانی که به طور مداوم با سیستم مطابقت دارند.

ارائه برنامه‌های افشای داوطلبانه که مالیات‌دهندگان غیرمتعهد را تشویق می‌کند که وارد عمل شوند.

افزایش همکاری با متخصصان مالیاتی و انجمن های صنعتی برای رسیدگی به چالش های خاص بخش.

استانداردها و همکاری های بین المللی

از آنجایی که دولت به دنبال ادغام کاملتر در اقتصاد جهانی است، همسویی نظام مالیاتی خود با استانداردها و بهترین شیوه های بین المللی اهمیت فزاینده ای پیدا می کند. این می‌تواند شامل اتخاذ تدابیری برای جلوگیری از فرسایش پایه و تغییر سود (BEPS)، اجرای توافق‌نامه‌های تبادل اطلاعات با سایر کشورها و شرکت در انجمن‌های جهانی در مورد اداره مالیات باشد.

اتخاذ این استانداردهای بین المللی نه تنها کارایی سیستم مالیاتی ایران را بهبود می بخشد، بلکه شهرت آن را به عنوان مکانی برای انجام تجارت افزایش می دهد و به طور بالقوه جذب سرمایه گذاری خارجی بیشتری می شود.

رسیدگی به چالش های سیستم مالیاتی فرامرزی

در یک اقتصاد به طور فزاینده جهانی، پرداختن به چالش های مالیاتی فرامرزی بسیار مهم است. ایران می‌تواند روی توسعه مقررات جامع‌تر قیمت‌گذاری انتقال، به‌روزرسانی شبکه موافقت‌نامه‌های مالیات مضاعف، و اجرای مکانیسم‌هایی برای مالیات مؤثر بر تراکنش‌های دیجیتال کار کند.

این اقدامات کمک می کند تا اطمینان حاصل شود که شرکت های چند ملیتی سهم عادلانه خود از مالیات را در کشور پرداخت می کنند و از فرسایش پایه مالیاتی کشور از طریق استراتژی های برنامه ریزی مالیاتی بین المللی جلوگیری می کنند.

در خاتمه، ارتقای نظام مالیاتی هم چالش‌ها و هم فرصت‌هایی را به همراه دارد. این بهبودها نه تنها جمع آوری درآمد را افزایش می دهد، بلکه از رشد اقتصادی نیز حمایت می کند. وابستگی به درآمدهای نفتی را کاهش می دهد و روابط مثبت تر بین دولت و مالیات دهندگان را تقویت می کند. مانند هر اصلاح مهم دیگری، برنامه ریزی دقیق، مشارکت ذینفعان و اجرای مرحله ای کلید موفقیت خواهد بود.

بیشتر بخوانید: بهترین برنامه مدیریت سهام

روابط عمومی هلدینگ پرشین سیستم

مفتخریم که نرم افزار ارسال صورتحساب الکترونیک به سامانه مودیان را در اختیار شما قرار دهیم. با کلیک بر روی هر کدام از گزینه های زیر به صفحه اصلی سامانه مودیان پرشین وارد شوید. برای دریافت برنامه با ما تماس بگیرید.

سامانه مودیان

نرم افزار ارسال صورتحساب الکترونیک

برنامه ارسال صورتحساب الکترونیک

سامانه ارسال صورتحساب الکترونیک

سیستم ارسال صورتحساب الکترونیک

نرم افزار ارسال صورتحساب الکترونیک ابری

اتوماسیون ارسال صورتحساب الکترونیک ابری

ارسال صورتحساب الکترونیک

ارسال صورتحساب الکترونیک ابری

سامانه صورتحساب الکترونیک ابری

سامانه فاکتور الکترونیکی

صورتحساب الکترونیک

ارسال الکترونیک صورتحساب

برنامه صورتحساب الکترونیکی

ابطال الکترونیک صورتحساب رایگان

صدور صورتحساب الکترونیک رایگان

سامانه صدور صورتحساب الکترونیک رایگان

مدیریت صورتحساب الکترونیک

پلتفرم مودیان

نرم افزار واسط مودیان

برنامه مودیان پرشین

سامانه مودیان پرشین